Spare til bolig med BSU

Av Terje Moy, ansvarlig redaktør · Oppdatert juli 2026

BSU – Boligsparing for ungdom – er en av de mest gunstige spareordningene som finnes for unge i Norge. Du får skattefradrag for det du sparer, ofte en bedre rente enn på vanlig sparekonto, og en målrettet start på veien mot egen bolig. Her er hvordan BSU fungerer, hvem som kan bruke den, og hva du bør være oppmerksom på.

Hva er BSU?

BSU er en sparekonto forbeholdt unge under en viss alder, der staten belønner sparingen med et skattefradrag. For hver krone du setter inn (opp til en årlig grense), får du et fradrag i skatten – så lenge du har skatt å trekke fra. I tillegg gir bankene som regel en høyere rente på BSU enn på ordinære sparekontoer. Kombinasjonen av skattefradrag og god rente gjør BSU til et svært effektivt sparegrep for den som skal inn på boligmarkedet.

Hvem kan spare i BSU?

Ordningen er for unge opp til en øvre aldersgrense, og du kan spare fram til det året du fyller den alderen. Du må ha skattepliktig inntekt for å få nytte av skattefradraget – har du ikke betalt skatt et år, får du heller ikke fradrag det året, selv om du kan sette inn penger. Hver person kan ha én BSU-konto. Nøyaktige alders- og beløpsgrenser justeres over tid, så sjekk hva som gjelder nå hos banken din eller Skatteetaten.

Hva kan pengene brukes til?

BSU er øremerket bolig. Pengene – med opptjente renter og skattefordelene du har fått – skal brukes til å skaffe eller finansiere egen bolig: typisk til egenkapital ved kjøp, eller til nedbetaling på boliglånet. Bruker du pengene til noe annet enn bolig, mister du som hovedregel skattefordelene du har fått gjennom årene, og kan måtte betale dem tilbake. Derfor bør du bare sette inn på BSU det du er trygg på at skal gå til bolig.

BSU og boligkjøp – egenkapitalkravet

Når du skal kjøpe bolig, krever utlånsforskriften som hovedregel at du stiller en viss egenkapital. BSU er nettopp bygget for å hjelpe deg å bygge opp denne egenkapitalen på en skattegunstig måte. Jo tidligere du starter, desto mer rekker du å spare – og desto mindre trenger du å låne. Kombinerer du BSU med et realistisk budsjett, kommer du raskere i posisjon til å kjøpe.

Slik får du mest ut av BSU

1. Start tidlig. Jo flere år du sparer, desto mer skattefradrag og renter.
2. Spar opp til årsgrensen de årene du har skatt å trekke fra.
3. Sett opp fast trekk hver måned, så sparingen går av seg selv.
4. Ikke rør pengene til annet enn bolig, så du beholder skattefordelen.
5. Sammenlign renten mellom banker – BSU-renten varierer.

BSU sammenlignet med annen sparing

Det som gjør BSU spesiell, er kombinasjonen av tre fordeler samtidig: skattefradrag på det du sparer, en rente som ofte er høyere enn på vanlige sparekontoer, og pengene står trygt uten kurssvingninger. En ordinær sparekonto gir ingen skattefordel, og fond gir mulighet for høyere avkastning, men med risiko og uten skattefradraget. For den som sikter mot bolig innen overskuelig tid, er BSU derfor ofte det mest gunstige stedet å begynne – helt til den øvre grensen er nådd.

Vanlige spørsmål mange lurer på

Kan du spare i BSU selv om du allerede eier bolig? Reglene rundt dette, og hva pengene da kan brukes til, er blant detaljene som er verdt å avklare med banken, siden ordningen først og fremst er ment å hjelpe deg inn på boligmarkedet. Kan foreldre bidra? Ja, mange familier hjelper til med å fylle opp BSU-en, men det er barnets egen inntekt og skatt som avgjør skattefradraget. Slike detaljer, sammen med de gjeldende beløps- og aldersgrensene, bør du sjekke direkte hos Skatteetaten eller banken, siden de justeres over tid.

Ofte stilte spørsmål

Hva er fordelen med BSU?

Du får skattefradrag for det du sparer (opp til en årlig grense), og bankene gir som regel en høyere rente på BSU enn på vanlig sparekonto. Kombinasjonen gjør BSU til en svært effektiv måte å bygge opp egenkapital til bolig på for unge.

Hvem kan spare i BSU?

Unge opp til en øvre aldersgrense kan spare i BSU. For å få nytte av skattefradraget må du ha skattepliktig inntekt det aktuelle året. Hver person kan ha én konto. Alders- og beløpsgrensene justeres over tid, så sjekk gjeldende regler hos banken eller Skatteetaten.

Hva kan BSU-pengene brukes til?

Pengene er øremerket bolig – typisk egenkapital ved kjøp eller nedbetaling på boliglån. Bruker du dem til noe annet, mister du som hovedregel skattefordelene og kan måtte betale dem tilbake. Derfor bør du bare spare i BSU det du er trygg på skal gå til bolig.

Hva skjer hvis jeg ikke har skatt å trekke fra?

Da får du ikke skattefradraget det året, selv om du kan sette inn penger. Har du et år med lav eller ingen inntekt, kan det være lurt å prioritere BSU-innskudd de årene du faktisk har skatt å trekke fra, så du utnytter fordelen fullt ut.

Bør jeg spare i BSU før jeg nedbetaler gjeld?

Det kommer an på gjelden. Har du dyr forbruksgjeld med høy rente, kan det lønne seg å nedbetale den først, siden rentekostnaden ofte overstiger gevinsten ved sparing. Har du bare rimelig gjeld, kan BSU og nedbetaling kombineres. Se nedbetale gjeld eller spare.